【講師】公認会計士・税理士　都井 清史 氏

融資の前に改善できる方法が見つかる
キャッシュフロー計算書の作成と分析法

コロナの影響で多くの会社で資金繰りが悪くなり苦しんでいます。
融資は借りやすくなったとは言え、いつかは返さなくてはいけません。
税理士としてはそれ以外の資金繰り改善策を提案したいところです。

今回、顧問先のお金の流れを把握して、改善方法を提案できるようになるための書類の作成、分析方法について解説していきます。
実はこのキャッシュフロー計算書の作成は銀行員の必須スキルです。
つまり、この資料を作成できるようになると銀行の信頼度もあがり、融資も通りやすくなるそうです。

＜主な内容＞
・資金繰表から損益計算書を推定する
・収益性を分析する
・資金繰表から貸借対照表を推定する その1
・資金繰表から貸借対照表を推定する その2
・安全性を分析する
・貸借対照表から資金運用表を作成する
　その1　固定資金の部
　その2　運転資金の部
　その3　財務資金の部
・資金運用表から問題点を把握する
・資金移動表を作成する
　その1　支出欄
　その2　収入欄資金移動表を分析する
・資金移動表を分析する
・キャッシュ・フロ－計算書
　間接法を作成する
　直接法を作成する
・投資活動によるキャッシュ・フロー
・財務活動によるキャッシュ・フロー
・三つの活動の合計
・キャッシュ・フロー計算書を分析する

★2021年4月発売
★収録時間：計180分